第一章總 則
第一條為進一步規(guī)范公務(wù)支出行為,，減少現(xiàn)金支付結(jié)算風(fēng)險,，提高資金支付透明度,、安全性,，根據(jù)《青島市市級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（青財庫[2008]9號）,，結(jié)合學(xué)院實際制定本辦法,。
第二條本辦法所稱公務(wù)卡,，是指學(xué)院統(tǒng)一組織教職工向代理銀行（中國銀行）申請辦理的信用卡,，主要用于預(yù)算內(nèi)日常公務(wù)支出的支付結(jié)算,。公務(wù)卡也可用于個人消費，但不得辦理報銷手續(xù),，單位不承擔(dān)個人消費行為引起的一切責(zé)任,。
第三條公務(wù)卡實行“一人一卡”實名制。教職工個人為公務(wù)卡持卡人（以下統(tǒng)稱持卡人）并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任,。
第四條公務(wù)卡結(jié)算方式是指我院工作人員在預(yù)算內(nèi)進行公務(wù)活動使用公務(wù)卡刷卡消費,，在規(guī)定的期限內(nèi)按現(xiàn)行財務(wù)制度報銷還款的結(jié)算方式。公務(wù)卡結(jié)算報銷只是結(jié)算方式上的轉(zhuǎn)變,，須遵循學(xué)院現(xiàn)行財務(wù)管理制度,、招標(biāo)采購管理辦法、經(jīng)費審批及報銷程序及會計核算辦法等,。
第二章 公務(wù)卡適用范圍
第五條嚴(yán)格執(zhí)行青島市財政局轉(zhuǎn)發(fā)的“公務(wù)卡強制結(jié)算目錄”（見附件）,。 凡目錄規(guī)定的單筆金額在5萬元以下的公務(wù)支出項目，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算,，原則上不再辦理預(yù)借和報銷現(xiàn)金,。原2000元（含2000元）以上使用支票、電匯,、網(wǎng)銀等轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的,，優(yōu)先選擇使用公務(wù)卡結(jié)算，確需使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的,，提前辦理借款手續(xù),。
第六條在公務(wù)卡結(jié)算方式的適用范圍內(nèi),，原則上只在具有刷卡條件的商戶進行公務(wù)消費。
第七條下列情況可暫不使用公務(wù)卡結(jié)算：
1.在縣級以下（不包括縣級）地區(qū)發(fā)生的公務(wù)支出,；
2.在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費在200元以下的公務(wù)支出,；
3.按規(guī)定支付給個人的支出，如勞務(wù)費等,；
4.簽證費,、快遞費、過橋過路費,、出租車費,、公交車費、停車費用等目前只能使用現(xiàn)金結(jié)算的支出,。
第三章 公務(wù)卡日常管理
第八條公務(wù)卡由財務(wù)處統(tǒng)一組織學(xué)院職工向發(fā)卡行申請辦理,。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)財務(wù)處核實確認(rèn),，將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡系統(tǒng),。
第九條工作人員新增、調(diào)動和退休等情況,，財務(wù)處應(yīng)及時組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù),，并通知發(fā)卡行。
第十條現(xiàn)階段,，公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù),。
第十一條原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付,，后還款,。
第十二條公務(wù)卡的卡片和密碼均由個人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補辦等事項由個人自行到發(fā)卡行申請辦理,，并及時通知財務(wù)處以便維護公務(wù)卡系統(tǒng),。
第十三條持卡人對公務(wù)消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定提出交易查詢,。
第十四條持卡人在辦理公務(wù)卡時,，可自愿辦理中國銀行工資卡“自動還款”注冊，將公務(wù)卡與工資卡帳戶綁定,，當(dāng)持卡人不能及時辦理報銷手續(xù)時,，銀行系統(tǒng)可于每月免息還款到期日自動從工資卡帳戶扣除相應(yīng)款項歸還至公務(wù)卡中，避免產(chǎn)生銀行罰息及個人信用損失,。
第四章 公務(wù)卡支付管理
第十五條對于結(jié)算目錄內(nèi)的公務(wù)支出,，持卡人按學(xué)院要求履行相關(guān)審批手續(xù)后，在信用額度內(nèi)先通過公務(wù)卡結(jié)算,，并取得發(fā)票,、公務(wù)卡刷卡憑證（銀行卡簽購單）,。
第十六條持卡人應(yīng)妥善保管好發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證，以備后續(xù)報銷,。刷卡憑證作為該筆業(yè)務(wù)通過公務(wù)卡結(jié)算的有效證明,，應(yīng)視同發(fā)票管理。刷卡憑證缺失,，財務(wù)處無法通過“公務(wù)卡系統(tǒng)”對該筆業(yè)務(wù)進行維護,，無法將其認(rèn)定為公務(wù)卡結(jié)算支出給予報銷。
第十七條持卡人在公務(wù)消費中不允許通過公務(wù)卡提取信用額度內(nèi)現(xiàn)金,，擅自提取發(fā)生的手續(xù)費和利息由個人承擔(dān),。
第十八條持卡人使用公務(wù)卡同時進行公務(wù)和個人消費時，必須將公務(wù)消費與個人消費分別刷卡支付,，并分別打印交易消費憑條和報銷發(fā)票,，學(xué)院只對公務(wù)消費部分進行報銷。
第五章 公務(wù)卡財務(wù)報銷管理
第十九條持卡人必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款日前至少6個工作日內(nèi)（不含預(yù)審時間）到財務(wù)處報銷,，避免在最后6個工作日因集中報銷耽誤還款,。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用,，由持卡人承擔(dān)。
第二十條持卡人辦理報銷時,，每張“費用報銷單”的經(jīng)手人只能為一人即為持卡人,。持有效的報銷憑證（即發(fā)票等）和刷卡憑證（即銀行卡簽購單），按照現(xiàn)行的財務(wù)管理制度的規(guī)定報銷,。不符合報銷條件的部分,，由持卡人自行償還。
第二十一條確因工作需要,，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù),，可由其所在部門相關(guān)人員向單位財務(wù)處提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息,，寫明情況并辦理相關(guān)借款手續(xù),，于免息還款期內(nèi)，先將資金劃入公務(wù)卡,，持卡人返回單位后及時辦理報銷手續(xù),。
第二十二條使用財政資金的公務(wù)卡支出，青島市國庫集中支付每年12月中下旬關(guān)閉至第二年恢復(fù)支付期間,，需到期還款的公務(wù)卡款項,，可提前辦理借款手續(xù)，以避免因財政國庫支付系統(tǒng)關(guān)閉無法還款而產(chǎn)生罰息,。
第二十三條因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡時,，持卡人應(yīng)及時將相應(yīng)款項退回學(xué)院賬戶,。
第二十四條因以下情況發(fā)生的費用不予報銷，由持卡人個人負(fù)擔(dān),。
1.報銷費用與提供的報銷憑證,、刷卡交易憑條明顯不符的；
2.持卡人透支提取現(xiàn)金所產(chǎn)生的手續(xù)費,、利息等,；
3.因個人報銷不及時超過免息期后發(fā)生的銀行罰息、滯納金等費用,；
4.因個人保管不慎或遺失等原因,，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷所形成的支出；
5.消費后無交易憑條或發(fā)票等形成的支出,；
6.其他不符合財務(wù)管理規(guī)定和要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費,。
第二十五條為提高工作效率，嚴(yán)格內(nèi)部控制管理,，職工使用公務(wù)卡消費實行一事一報制度,，及時報銷，避免累計,。
第二十六條財務(wù)處會計人員對持卡人簽字確認(rèn)刷卡憑證,、報銷單據(jù)等進行審核后，登陸公務(wù)卡系統(tǒng),，根據(jù)持卡人提供的姓名,、交易日期和消費金額等信息，查詢核對公務(wù)消費的真實性,，審核確認(rèn)后予以報銷,，統(tǒng)一辦理公務(wù)卡還款業(yè)務(wù)。
第六章 管理職責(zé)
第二十七條財務(wù)處的主要職責(zé)：
1.選擇學(xué)院公務(wù)卡發(fā)卡行,，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議,。
2.組織學(xué)院工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增,、調(diào)動,、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。
3.通過公務(wù)卡系統(tǒng),，審核學(xué)院持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費信息,，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時下載保存報銷還款信息,，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作,，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進行對賬。
4.財務(wù)處要在全校范圍內(nèi)積極推行公務(wù)卡結(jié)算方式，加強對持卡人的宣傳和培訓(xùn),。
第二十八條持卡人的主要職責(zé)：
1.按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡,，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費用,。
2.執(zhí)行公務(wù)所需支出,，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受市財政部門和學(xué)院的監(jiān)控管理,。
3.及時歸還公務(wù)卡項下銀行欠款,，因離職、退休等原因離開所在單位,，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項下債權(quán)債務(wù),，停止公務(wù)卡的使用。
4.遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定,，規(guī)范使用公務(wù)卡,。嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡，惡意透支,、拖欠還款或報銷非公務(wù)支出,。
第二十九條各部門的主要職責(zé)：
1.督促本部門持卡人及時辦理公務(wù)卡報銷。
2.各部門主要負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,，對本部門公務(wù)卡持卡人的公務(wù)消費行為進行管理和審核,，嚴(yán)格控制支出，杜絕超范圍,、超標(biāo)準(zhǔn)支出,，確保公務(wù)消費支出控制在規(guī)定范圍之內(nèi)。
3.工作人員新增,、調(diào)動和退休等情況，人事處及時書面通知財務(wù)處,。
第七章 附 則
第三十條本辦法由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋,，自2013年12月起執(zhí)行。
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